金融知识
1、还款方式
1 等额分期还款
1.1.1 描述
借款人每期以相等的金额偿还贷款，其中每期归还的金额包括每期应还利息、本金，按还款周期逐期归还，在贷款截止日期前全部还清本息。
设贷款总额为Y，贷款期数为n，贷款月利率为i则：
分期还款额=每期还款本金（贷款总额/期数）+分期服务费（贷款总额×月利率）=Y/n+Y×i
1.1.2 示例
假设某客户从某贷款平台申请购买笔记本电脑贷款总额为10000元，月利率1%，分期12个月进行还款，则：
每月还款金额=10000/12+10000*1%=933.33元
| 期限 | 12 | 贷款金额 | 10000 |
|---|---|---|---|
| 月利率 | 1.00% | 放款金额 | 10000 |
| 期次 | 还款金额 | 应还本金 | 应还利息 |
| 1 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 2 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 3 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 4 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 5 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 6 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 7 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 8 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 9 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 10 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 11 | 933.33 | 833.33 | 100 |
| 12 | 933.33 | 833.33 | 100 |
1.2 阶段性等额还款（X+Y）
1.2.1 描述
阶段等额还款法（X+Y）是一种随意性、人性化的还款方式。前期减轻借款人的压力，在X期限内每期只还利息不还本金，在Y期限内每期归还本金和利息。
X期分期还款额 =分期服务费（贷款总额×月利率）= Y×i
Y期分期还款额 =每期还款本金（贷款总额/期数）+分期服务费（贷款总额×月利率）=Y/n+Y×i
1.2.2 示例
假设某客户从某贷款平台申请购买笔记本电脑贷款总额为10000元，月利率1%，分期12个月进行还款，前6个月还息，后6个月按等额分期还款，则：
前6个月还款金额=10000*1%=100元
后6个月每月还款金额=10000/6+10000*1%=1766.67元
| 期限 | 12 | 贷款金额 | 10000 |
|---|---|---|---|
| 月利率 | 1.00% | 放款金额 | 10000 |
| 期次 | 还款金额 | 应还本金 | 应还利息 |
| 1 | 100 | 0.00 | 100 |
| 2 | 100 | 0.00 | 100 |
| 3 | 100 | 0.00 | 100 |
| 4 | 100 | 0.00 | 100 |
| 5 | 100 | 0.00 | 100 |
| 6 | 100 | 0.00 | 100 |
| 7 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
| 8 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
| 9 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
| 10 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
| 11 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
| 12 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
1.3 到期一次还本付息还款
1.3.1 描述
对一次还本付息还款的贷款，借款人在贷款到期日，一次归还贷款本息。
贷款利息=贷款金额贷款总天数贷款日利率
1.3.2 示例
假设某客户从某贷款平台申请购买笔记本电脑贷款总额为10000元，年利率7%，贷款期限为年，贷款到期最后一天连本带息一次性结清，则：
还款金额=贷款本金×(1+年利率)=10000*（1+7%）=10700元
还款本金=10000元
还款利息=贷款本金×年利率=700元
如果贷款不足一年，比如贷款期限为8个月，则：
还款金额=贷款本金×(1+年利率/128)=10000 （1+7%/12*8）=10466.67元
还款本金=10000元
还款利息=贷款本金×年利率/12*8=466.67元
1.4 贴息
1.4.1 描述
机构贴息债权分期是指分期服务费由机构自行承担，即应收账款的债权转让保理业务。在还款计划表所约定的期限内，客户按月等额偿还分期金额。
1.4.2 示例
假设某客户从某商城购买笔记本电脑一台，消费金额为10000元，应收账款进行了保理业务，保理服务费一年期为5%，商城为了促销进行贴息12个月，客户每月等额还款，每期保留小数点后两位，则：
保理放款给商城的金额=10000-10000*5%=9500元
客户每期还款金额=贷款金额/期数=10000/12=833.33元
| 期限 | 12 | 贷款金额 | 10000 | 费率 | 5.00% |
|---|---|---|---|---|---|
| 分期服务费 | 500 | 放款金额 | 9500 | ||
| 期次 | 还款金额 | 应还本金 | 应还利息 | ||
| 1 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 2 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 3 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 4 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 5 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 6 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 7 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 8 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 9 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 10 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 11 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
| 12 | 833.33 | 833.33 | 0.00 |
1.5 等额本息
1.5.1 描述
等额本息还款法即把按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中，每个月的还款额是固定的，但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。
1.5.2 示例
每月还款额=PMT（年利率/12、贷款月数、贷款总金额）
每月支付利息＝剩余本金X 贷款月利率； 每月归还本金＝每月还本付息额-每月支付利息。
举例：
x贷款买车，贷款10000元，年利息12%，12期还清，则具还款款计划如下：
| 期数 | 还款额 | 本金 | 利息 | 剩余本金 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 888.49 | 788.49 | 100 | 9,211.51 |
| 2 | 888.49 | 796.37 | 92.12 | 8,415.14 |
| 3 | 888.49 | 804.34 | 84.15 | 7,610.80 |
| 4 | 888.49 | 812.38 | 76.11 | 6,798.42 |
| 5 | 888.49 | 820.51 | 67.98 | 5,977.91 |
| 6 | 888.49 | 828.71 | 59.78 | 5,149.20 |
| 7 | 888.49 | 837 | 51.49 | 4,312.20 |
| 8 | 888.49 | 845.37 | 43.12 | 3,466.83 |
| 9 | 888.49 | 853.82 | 34.67 | 2,613.01 |
| 10 | 888.49 | 862.36 | 26.13 | 1,750.65 |
| 11 | 888.49 | 870.98 | 17.51 | 879.67 |
| 12 | 888.49 | 879.69 | 8.8 | 0 |
*若最后一期还款多或出一分钱，则在最后一期添加在利息中。
1.6 等额本金
1.6.1 描述
等额本金是指一种贷款的还款方式，是在还款期内把贷款数总额等分，每月偿还同等数额的本金和剩余贷款在该月所产生的利息，这样由于每月的还款本金额固定，而利息越来越少，借款人起初还款压力较大，但是随时间的推移每月还款数也越来越少。
1.6.2 示例
月还本金=贷款总额/贷款期数
月还利息=上月末本金余额×月利率 月还款额=月还本金+月还利息 例子：
x贷款买车，等额本金，贷款10000元，年利息12%，12期还清，则具还款款计划如下
| 期数 | 还款额 | 本金 | 利息 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 933.33 | 833.33 | 100 | 9,166.67 |
| 2 | 925 | 833.33 | 91.67 | 8,333.34 |
| 3 | 916.66 | 833.33 | 83.33 | 7,500.01 |
| 4 | 908.33 | 833.33 | 75 | 6,666.68 |
| 5 | 900 | 833.33 | 66.67 | 5,833.35 |
| 6 | 891.66 | 833.33 | 58.33 | 5,000.02 |
| 7 | 883.33 | 833.33 | 50 | 4,166.69 |
| 8 | 875 | 833.33 | 41.67 | 3,333.36 |
| 9 | 866.66 | 833.33 | 33.33 | 2,500.03 |
| 10 | 858.33 | 833.33 | 25 | 1,666.70 |
| 11 | 850 | 833.33 | 16.67 | 833.37 |
| 12 | 841.66 | 833.33 | 8.37 | 0 |
*若最后一期未还尽（如期末余额剩余1分钱）算在最后一期利息中。
1.7 按月还息，到期还本
1.7.1 描述
参看阶段性等额还款。
1.7.2 示例
1.8 按季付息，到期还本
1.8.1 描述
一个季度付一次利息，一个季度的利息是本金年利率四分之一。贷款期限到时，本金一次性还清。还款日为资金方指定时间。
1.8.2 示例
公式：
每期利息=本金*利息/4
例子：x在2018年1月1日基于发票向保理公司融资10000元，期限一年，利息年化10%还款方式为按季付息到期还本。（资金方指定按季付息时间为21日）
| 期数 | 日期 | 还款额 | 本金 | 利息 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2018.3.21 | 250 | 0 | 250 |
| 2 | 2018.6.21 | 250 | 0 | 250 |
| 3 | 2018.9.21 | 250 | 0 | 250 |
| 4 | 2018.12.21 | 250 | 0 | 250 |
| 5 | 2019.1.1 | 0 | 10000 | 0 |
1.9 砍头息（先息后本）
1.9.1 描述
放款时将利息从放款金额中扣除，放款金额为扣息后的金额。
1.9.2 示例
例子：x在2018年1月1日基于发票向保理公司融资10000元，期限一年，利息年化10%还款方式为砍头息。
x于2018.1.1收到放款金额9000元（10000-10000*10%），2019.1.1还款10000元。
2、产品规则
2.1 核算规则
2.1.1 本金
等额分期还款：
每期还款本金=贷款总额(贷款本次发放金额)/期数
阶段性等额还款法-X+Y：
每期还款本金=贷款总额(贷款本次发放金额)/期数
到期一次性还本付息法：只有一期还款
每期还款本金=贷款总额
贴息：
每期还款本金=贷款总额(贷款本次发放金额)/期数
2.1.2 利息
一般规则：
是否贴息为“是”时，分期利息＝0；
计息方式为“按月计息”时，分期利息＝贷款金额×月利率；
计息方式为“按日计息”时，应收利息＝贷款金额×日利率×资金实际使用天数
每日应收利息=贷款金额×日利率（每日计提时规则）
计息方式为“固定计息”时，应收利息＝贷款金额×固定利率
等额分期还款：
计息方式为“按月计息”，分期利息＝贷款金额×月利率；
阶段性等额还款法-X+Y：
计息方式为“按月计息”，分期利息＝贷款金额×月利率；
到期一次性还本付息法：只有一期还款
计息方式为“按日计息”，应收利息＝贷款金额×日利率×资金实际使用天数
每日应收利息=贷款金额×日利率（每日计提时规则）
贴息：
分期利息＝0
计息方式为“按月计息”时，贴息金额＝贷款金额×月利率
2.1.3 罚息
一般规则：
罚息计算方式为“按贷款本金”时，每期应收罚息=贷款金额×罚息利率
罚息计算方式为“按发生额”时，每期应收罚息=逾期本金×罚息利率
等额分期还款：
罚息计算方式为“按贷款本金”，每期应收罚息=贷款金额×罚息利率（1‰）
阶段性等额还款法-X+Y：
罚息计算方式为“按贷款本金”，每期应收罚息=贷款金额×罚息利率（1‰）
到期一次性还本付息法：只有一期还款
罚息计算方式为“按发生额”：
逾期天数≤15时，每期应收罚息＝逾期本金×1.735%；
16≤逾期天数≤60时，每期应收罚息＝逾期本金×1.985%；
逾期天数＞60时，每期应收罚息＝逾期本金×2.085%；
贴息：
罚息计算方式为“按贷款本金”，每期应收罚息=贷款金额×罚息利率（1‰）
2.1.4 逾期违约金
一般规则：
违约金计算方式为“01-按违约金额按比例计算”时，每期逾期违约金＝违约期本金×违约金比例。
违约金计算方式为“02-按贷款金额按比例计算”时，每期逾期违约金＝贷款金额×违约金比例。
违约金计算方式为“03-固定金额”时，每期逾期违约金＝违约金金额（系统默认设置为30元）。
等额分期还款：
违约金计算方式为“03-固定金额”，每期逾期违约金＝违约金金额（系统默认设置为30元）。
阶段性等额还款法-X+Y：
违约金计算方式为“03-固定金额”，每期逾期违约金＝违约金金额（系统默认设置为30元）。
到期一次性还本付息法：只有一期还款
逾期违约金=MAX{贷款金额×逾期违约金率，20}
贴息：
违约金计算方式为“03-固定金额”，每期逾期违约金＝违约金金额（系统默认设置为30元）。
2.1.5 费用
一般规则：
费用计算方式为“按比例”时，应收费用=贷款金额×比率
费用计算方式为“固定金额”时，应收费用=费用金额
等额分期还款：
无
阶段性等额还款法-X+Y：
无
到期一次性还本付息法：只有一期还款
费用计算方式为“按比例”：
服务费＝贷款金额×期限（天）×服务费率（0.335%）
咨询费＝贷款金额×期限（天）×咨询费率（0.4%）
贴息：
无
2.1.6 提前还款违约金
一般规则：
违约金计算方式为“01-按违约金额按比例计算”时，提前还款违约金＝提前还款本金×违约金比例。
违约金计算方式为“02-按贷款金额按比例计算”时，提前还款违约金＝贷款金额×违约金比例。
违约金计算方式为“03-固定金额”时，提前还款违约金＝违约金金额（0）。
等额分期还款：
违约金计算方式为“02-按贷款金额按比例计算”,提前还款违约金=贷款金额×提前还款违约金比例（3%）；
提前还款（目前只有结清，没有部分还款），当前期利息收取，当前期之后的利息不收，但是要收取提前还款违约金。
阶段性等额还款法-X+Y：
违约金计算方式为“02-按贷款金额按比例计算”,提前还款违约金=贷款金额×提前还款违约金比例（3%）；其中3%为产品配置值，具体业务可视情况传入不同比例核算。
提前还款（目前只有结清，没有部分还款），当前期利息收取，当前期之后的利息不收，但是要收取提前还款违约金。
到期一次性还本付息法：只有一期还款
提前还款不收取违约金，也不减免利息，即：违约金计算方式为“03-固定金额”,提前还款违约金=0；
贴息：
不收取违约金
预收利息分期还本：
不收取提前还款违约金
2.2 冲账规则
系统根据会计入账要求按还款计划由远及近，先违约金、罚息、费用、利息、本金的顺序逐期顺序还款。顺序为：
1.按由远及近的顺序按期偿还逾期的罚金；
2.按由远及近的顺序按期偿还逾期的罚息；
3.按由远及近的顺序按期偿还逾期的费用；
4.按由远及近的顺序按期偿还逾期的利息；
5.按由远及近的顺序按期偿还逾期的本金；
6.偿还未发生的利息；
7.偿还未发生的本金；
举例：
该订单在2017年6月 20日时客户申请还款：
| 应还日期 | 应还本金 | 应还利息 | 应还逾期罚息 | 应还逾期罚金 | 实还本金 | 实还利息 | 实还逾期罚息 | 实还逾期罚金 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017-04-15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 200 | 0 | 0 |
| 2017-05-15 | 800 | 200 | 20 | 30 | ||||
| 2017-06-15 | 800 | 200 | 10 | 30 | ||||
| 2017-07-15 | 800 | 200 | ||||||
| 2017-08-15 | 800 | 200 | ||||||
| 2017-09-15 | 800 | 200 |
如果应还金额为:
本金（4000元）+利息（400元）+逾期罚息（30元）+逾期罚金（60元）+提前还款违约金（200元）=4690元
实际还款：
此时实际还款金额为4000元，核算顺序：
0.偿还提前还款违约金200元；
1.偿还5月份的逾期罚金30元；
2.偿还5月份的逾期罚息20元；
3.偿还5月份分期利息200元；
4.偿还5月份的本金800元；
5.偿还6月份的逾期罚金30元；
6.偿还6月份的逾期罚息10元；
7.偿还6月份的分期利息200元；
8.偿还6月份的分期本金800元；
9.偿还未发生7月份利息200元；
10.偿还未发生7月份本金800元；
11.偿还未发生8月份利息200元；
12.偿还未发生8月份本金510元；
还款后的还款计划为：
| 应还日期 | 应还本金 | 应还利息 | 应还逾期罚息 | 应还逾期罚金 | 实还本金 | 实还利息 | 实还逾期罚息 | 实还逾期罚金 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017-04-15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 200 | 0 | 0 |
| 2017-05-15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 200 | 20 | 30 |
| 2017-06-15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 200 | 10 | 30 |
| 2017-07-15 | 0 | 0 | 800 | 200 | ||||
| 2017-08-15 | 290 | 0 | 510 | 200 | ||||
| 2017-09-15 | 800 | 200 |
