金融知识
1、还款方式
1 等额分期还款
1.1.1 描述
借款人每期以相等的金额偿还贷款,其中每期归还的金额包括每期应还利息、本金,按还款周期逐期归还,在贷款截止日期前全部还清本息。
设贷款总额为Y,贷款期数为n,贷款月利率为i则:
分期还款额=每期还款本金(贷款总额/期数)+分期服务费(贷款总额×月利率)=Y/n+Y×i
1.1.2 示例
假设某客户从某贷款平台申请购买笔记本电脑贷款总额为10000元,月利率1%,分期12个月进行还款,则:
每月还款金额=10000/12+10000*1%=933.33元
期限 | 12 | 贷款金额 | 10000 |
---|---|---|---|
月利率 | 1.00% | 放款金额 | 10000 |
期次 | 还款金额 | 应还本金 | 应还利息 |
1 | 933.33 | 833.33 | 100 |
2 | 933.33 | 833.33 | 100 |
3 | 933.33 | 833.33 | 100 |
4 | 933.33 | 833.33 | 100 |
5 | 933.33 | 833.33 | 100 |
6 | 933.33 | 833.33 | 100 |
7 | 933.33 | 833.33 | 100 |
8 | 933.33 | 833.33 | 100 |
9 | 933.33 | 833.33 | 100 |
10 | 933.33 | 833.33 | 100 |
11 | 933.33 | 833.33 | 100 |
12 | 933.33 | 833.33 | 100 |
1.2 阶段性等额还款(X+Y)
1.2.1 描述
阶段等额还款法(X+Y)是一种随意性、人性化的还款方式。前期减轻借款人的压力,在X期限内每期只还利息不还本金,在Y期限内每期归还本金和利息。
X期分期还款额 =分期服务费(贷款总额×月利率)= Y×i
Y期分期还款额 =每期还款本金(贷款总额/期数)+分期服务费(贷款总额×月利率)=Y/n+Y×i
1.2.2 示例
假设某客户从某贷款平台申请购买笔记本电脑贷款总额为10000元,月利率1%,分期12个月进行还款,前6个月还息,后6个月按等额分期还款,则:
前6个月还款金额=10000*1%=100元
后6个月每月还款金额=10000/6+10000*1%=1766.67元
期限 | 12 | 贷款金额 | 10000 |
---|---|---|---|
月利率 | 1.00% | 放款金额 | 10000 |
期次 | 还款金额 | 应还本金 | 应还利息 |
1 | 100 | 0.00 | 100 |
2 | 100 | 0.00 | 100 |
3 | 100 | 0.00 | 100 |
4 | 100 | 0.00 | 100 |
5 | 100 | 0.00 | 100 |
6 | 100 | 0.00 | 100 |
7 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
8 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
9 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
10 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
11 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
12 | 1766.67 | 1666.67 | 100 |
1.3 到期一次还本付息还款
1.3.1 描述
对一次还本付息还款的贷款,借款人在贷款到期日,一次归还贷款本息。
贷款利息=贷款金额贷款总天数贷款日利率
1.3.2 示例
假设某客户从某贷款平台申请购买笔记本电脑贷款总额为10000元,年利率7%,贷款期限为年,贷款到期最后一天连本带息一次性结清,则:
还款金额=贷款本金×(1+年利率)=10000*(1+7%)=10700元
还款本金=10000元
还款利息=贷款本金×年利率=700元
如果贷款不足一年,比如贷款期限为8个月,则:
还款金额=贷款本金×(1+年利率/128)=10000 (1+7%/12*8)=10466.67元
还款本金=10000元
还款利息=贷款本金×年利率/12*8=466.67元
1.4 贴息
1.4.1 描述
机构贴息债权分期是指分期服务费由机构自行承担,即应收账款的债权转让保理业务。在还款计划表所约定的期限内,客户按月等额偿还分期金额。
1.4.2 示例
假设某客户从某商城购买笔记本电脑一台,消费金额为10000元,应收账款进行了保理业务,保理服务费一年期为5%,商城为了促销进行贴息12个月,客户每月等额还款,每期保留小数点后两位,则:
保理放款给商城的金额=10000-10000*5%=9500元
客户每期还款金额=贷款金额/期数=10000/12=833.33元
期限 | 12 | 贷款金额 | 10000 | 费率 | 5.00% |
---|---|---|---|---|---|
分期服务费 | 500 | 放款金额 | 9500 | ||
期次 | 还款金额 | 应还本金 | 应还利息 | ||
1 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
2 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
3 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
4 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
5 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
6 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
7 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
8 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
9 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
10 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
11 | 833.33 | 833.33 | 0.00 | ||
12 | 833.33 | 833.33 | 0.00 |
1.5 等额本息
1.5.1 描述
等额本息还款法即把按揭贷款的本金总额与利息总额相加,然后平均分摊到还款期限的每个月中,每个月的还款额是固定的,但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。
1.5.2 示例
每月还款额=PMT(年利率/12、贷款月数、贷款总金额)
每月支付利息=剩余本金X 贷款月利率; 每月归还本金=每月还本付息额-每月支付利息。
举例:
x贷款买车,贷款10000元,年利息12%,12期还清,则具还款款计划如下:
期数 | 还款额 | 本金 | 利息 | 剩余本金 |
---|---|---|---|---|
1 | 888.49 | 788.49 | 100 | 9,211.51 |
2 | 888.49 | 796.37 | 92.12 | 8,415.14 |
3 | 888.49 | 804.34 | 84.15 | 7,610.80 |
4 | 888.49 | 812.38 | 76.11 | 6,798.42 |
5 | 888.49 | 820.51 | 67.98 | 5,977.91 |
6 | 888.49 | 828.71 | 59.78 | 5,149.20 |
7 | 888.49 | 837 | 51.49 | 4,312.20 |
8 | 888.49 | 845.37 | 43.12 | 3,466.83 |
9 | 888.49 | 853.82 | 34.67 | 2,613.01 |
10 | 888.49 | 862.36 | 26.13 | 1,750.65 |
11 | 888.49 | 870.98 | 17.51 | 879.67 |
12 | 888.49 | 879.69 | 8.8 | 0 |
*若最后一期还款多或出一分钱,则在最后一期添加在利息中。
1.6 等额本金
1.6.1 描述
等额本金是指一种贷款的还款方式,是在还款期内把贷款数总额等分,每月偿还同等数额的本金和剩余贷款在该月所产生的利息,这样由于每月的还款本金额固定,而利息越来越少,借款人起初还款压力较大,但是随时间的推移每月还款数也越来越少。
1.6.2 示例
月还本金=贷款总额/贷款期数
月还利息=上月末本金余额×月利率 月还款额=月还本金+月还利息 例子:
x贷款买车,等额本金,贷款10000元,年利息12%,12期还清,则具还款款计划如下
期数 | 还款额 | 本金 | 利息 | 期末余额 |
---|---|---|---|---|
1 | 933.33 | 833.33 | 100 | 9,166.67 |
2 | 925 | 833.33 | 91.67 | 8,333.34 |
3 | 916.66 | 833.33 | 83.33 | 7,500.01 |
4 | 908.33 | 833.33 | 75 | 6,666.68 |
5 | 900 | 833.33 | 66.67 | 5,833.35 |
6 | 891.66 | 833.33 | 58.33 | 5,000.02 |
7 | 883.33 | 833.33 | 50 | 4,166.69 |
8 | 875 | 833.33 | 41.67 | 3,333.36 |
9 | 866.66 | 833.33 | 33.33 | 2,500.03 |
10 | 858.33 | 833.33 | 25 | 1,666.70 |
11 | 850 | 833.33 | 16.67 | 833.37 |
12 | 841.66 | 833.33 | 8.37 | 0 |
*若最后一期未还尽(如期末余额剩余1分钱)算在最后一期利息中。
1.7 按月还息,到期还本
1.7.1 描述
参看阶段性等额还款。
1.7.2 示例
1.8 按季付息,到期还本
1.8.1 描述
一个季度付一次利息,一个季度的利息是本金年利率四分之一。贷款期限到时,本金一次性还清。还款日为资金方指定时间。
1.8.2 示例
公式:
每期利息=本金*利息/4
例子:x在2018年1月1日基于发票向保理公司融资10000元,期限一年,利息年化10%还款方式为按季付息到期还本。(资金方指定按季付息时间为21日)
期数 | 日期 | 还款额 | 本金 | 利息 |
---|---|---|---|---|
1 | 2018.3.21 | 250 | 0 | 250 |
2 | 2018.6.21 | 250 | 0 | 250 |
3 | 2018.9.21 | 250 | 0 | 250 |
4 | 2018.12.21 | 250 | 0 | 250 |
5 | 2019.1.1 | 0 | 10000 | 0 |
1.9 砍头息(先息后本)
1.9.1 描述
放款时将利息从放款金额中扣除,放款金额为扣息后的金额。
1.9.2 示例
例子:x在2018年1月1日基于发票向保理公司融资10000元,期限一年,利息年化10%还款方式为砍头息。
x于2018.1.1收到放款金额9000元(10000-10000*10%),2019.1.1还款10000元。
2、产品规则
2.1 核算规则
2.1.1 本金
等额分期还款:
每期还款本金=贷款总额(贷款本次发放金额)/期数
阶段性等额还款法-X+Y:
每期还款本金=贷款总额(贷款本次发放金额)/期数
到期一次性还本付息法:只有一期还款
每期还款本金=贷款总额
贴息:
每期还款本金=贷款总额(贷款本次发放金额)/期数
2.1.2 利息
一般规则:
是否贴息为“是”时,分期利息=0;
计息方式为“按月计息”时,分期利息=贷款金额×月利率;
计息方式为“按日计息”时,应收利息=贷款金额×日利率×资金实际使用天数
每日应收利息=贷款金额×日利率(每日计提时规则)
计息方式为“固定计息”时,应收利息=贷款金额×固定利率
等额分期还款:
计息方式为“按月计息”,分期利息=贷款金额×月利率;
阶段性等额还款法-X+Y:
计息方式为“按月计息”,分期利息=贷款金额×月利率;
到期一次性还本付息法:只有一期还款
计息方式为“按日计息”,应收利息=贷款金额×日利率×资金实际使用天数
每日应收利息=贷款金额×日利率(每日计提时规则)
贴息:
分期利息=0
计息方式为“按月计息”时,贴息金额=贷款金额×月利率
2.1.3 罚息
一般规则:
罚息计算方式为“按贷款本金”时,每期应收罚息=贷款金额×罚息利率
罚息计算方式为“按发生额”时,每期应收罚息=逾期本金×罚息利率
等额分期还款:
罚息计算方式为“按贷款本金”,每期应收罚息=贷款金额×罚息利率(1‰)
阶段性等额还款法-X+Y:
罚息计算方式为“按贷款本金”,每期应收罚息=贷款金额×罚息利率(1‰)
到期一次性还本付息法:只有一期还款
罚息计算方式为“按发生额”:
逾期天数≤15时,每期应收罚息=逾期本金×1.735%;
16≤逾期天数≤60时,每期应收罚息=逾期本金×1.985%;
逾期天数>60时,每期应收罚息=逾期本金×2.085%;
贴息:
罚息计算方式为“按贷款本金”,每期应收罚息=贷款金额×罚息利率(1‰)
2.1.4 逾期违约金
一般规则:
违约金计算方式为“01-按违约金额按比例计算”时,每期逾期违约金=违约期本金×违约金比例。
违约金计算方式为“02-按贷款金额按比例计算”时,每期逾期违约金=贷款金额×违约金比例。
违约金计算方式为“03-固定金额”时,每期逾期违约金=违约金金额(系统默认设置为30元)。
等额分期还款:
违约金计算方式为“03-固定金额”,每期逾期违约金=违约金金额(系统默认设置为30元)。
阶段性等额还款法-X+Y:
违约金计算方式为“03-固定金额”,每期逾期违约金=违约金金额(系统默认设置为30元)。
到期一次性还本付息法:只有一期还款
逾期违约金=MAX{贷款金额×逾期违约金率,20}
贴息:
违约金计算方式为“03-固定金额”,每期逾期违约金=违约金金额(系统默认设置为30元)。
2.1.5 费用
一般规则:
费用计算方式为“按比例”时,应收费用=贷款金额×比率
费用计算方式为“固定金额”时,应收费用=费用金额
等额分期还款:
无
阶段性等额还款法-X+Y:
无
到期一次性还本付息法:只有一期还款
费用计算方式为“按比例”:
服务费=贷款金额×期限(天)×服务费率(0.335%)
咨询费=贷款金额×期限(天)×咨询费率(0.4%)
贴息:
无
2.1.6 提前还款违约金
一般规则:
违约金计算方式为“01-按违约金额按比例计算”时,提前还款违约金=提前还款本金×违约金比例。
违约金计算方式为“02-按贷款金额按比例计算”时,提前还款违约金=贷款金额×违约金比例。
违约金计算方式为“03-固定金额”时,提前还款违约金=违约金金额(0)。
等额分期还款:
违约金计算方式为“02-按贷款金额按比例计算”,提前还款违约金=贷款金额×提前还款违约金比例(3%);
提前还款(目前只有结清,没有部分还款),当前期利息收取,当前期之后的利息不收,但是要收取提前还款违约金。
阶段性等额还款法-X+Y:
违约金计算方式为“02-按贷款金额按比例计算”,提前还款违约金=贷款金额×提前还款违约金比例(3%);其中3%为产品配置值,具体业务可视情况传入不同比例核算。
提前还款(目前只有结清,没有部分还款),当前期利息收取,当前期之后的利息不收,但是要收取提前还款违约金。
到期一次性还本付息法:只有一期还款
提前还款不收取违约金,也不减免利息,即:违约金计算方式为“03-固定金额”,提前还款违约金=0;
贴息:
不收取违约金
预收利息分期还本:
不收取提前还款违约金
2.2 冲账规则
系统根据会计入账要求按还款计划由远及近,先违约金、罚息、费用、利息、本金的顺序逐期顺序还款。顺序为:
1.按由远及近的顺序按期偿还逾期的罚金;
2.按由远及近的顺序按期偿还逾期的罚息;
3.按由远及近的顺序按期偿还逾期的费用;
4.按由远及近的顺序按期偿还逾期的利息;
5.按由远及近的顺序按期偿还逾期的本金;
6.偿还未发生的利息;
7.偿还未发生的本金;
举例:
该订单在2017年6月 20日时客户申请还款:
应还日期 | 应还本金 | 应还利息 | 应还逾期罚息 | 应还逾期罚金 | 实还本金 | 实还利息 | 实还逾期罚息 | 实还逾期罚金 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2017-04-15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 200 | 0 | 0 |
2017-05-15 | 800 | 200 | 20 | 30 | ||||
2017-06-15 | 800 | 200 | 10 | 30 | ||||
2017-07-15 | 800 | 200 | ||||||
2017-08-15 | 800 | 200 | ||||||
2017-09-15 | 800 | 200 |
如果应还金额为:
本金(4000元)+利息(400元)+逾期罚息(30元)+逾期罚金(60元)+提前还款违约金(200元)=4690元
实际还款:
此时实际还款金额为4000元,核算顺序:
0.偿还提前还款违约金200元;
1.偿还5月份的逾期罚金30元;
2.偿还5月份的逾期罚息20元;
3.偿还5月份分期利息200元;
4.偿还5月份的本金800元;
5.偿还6月份的逾期罚金30元;
6.偿还6月份的逾期罚息10元;
7.偿还6月份的分期利息200元;
8.偿还6月份的分期本金800元;
9.偿还未发生7月份利息200元;
10.偿还未发生7月份本金800元;
11.偿还未发生8月份利息200元;
12.偿还未发生8月份本金510元;
还款后的还款计划为:
应还日期 | 应还本金 | 应还利息 | 应还逾期罚息 | 应还逾期罚金 | 实还本金 | 实还利息 | 实还逾期罚息 | 实还逾期罚金 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2017-04-15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 200 | 0 | 0 |
2017-05-15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 200 | 20 | 30 |
2017-06-15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 200 | 10 | 30 |
2017-07-15 | 0 | 0 | 800 | 200 | ||||
2017-08-15 | 290 | 0 | 510 | 200 | ||||
2017-09-15 | 800 | 200 |